财政部关于印发《施工新技术研究与开发资金管理办法》的通知
财政部
财政部关于印发《施工新技术研究与开发资金管理办法》的通知
2002年10月23日 财企〔2002〕438号
各中央直管施工企业：
为鼓励中央直管施工企业加强施工高新技术的研究与开发，规范施工新技术研究与开发资金的管理，提高资金的使用效益，我们制定了《施工新技术研究与开发资金管理办法》，现印发，请遵照执行。
附件：施工新技术研究与开发资金管理办法
附件：
施工新技术研究与开发资金管理办法
第一条 为提高中央直管施工企业的施工科技含量和技术实力，增强企业的研发能力，规范施工新技术研究与开发资金的管理，提高资金的使用效益，制定本办法。
第二条 施工新技术研究与开发资金(以下简称研发资金)是指中央财政安排的专项用于中央直管施工企业(以下简称企业)高新技术科研开发项目的经费。
第三条 研发资金的使用原则是科学管理、突出重点、专款专用、确保实效。
第四条 研发资金主要用于企业具有前瞻性和关键性的施工新技术、新工艺、新材料的研究开发等项目，应结合提高企业国际竞争能力和持续发展战略安排使用。
第五条 研发资金项目应按照《财政部关于印发〈中央本级项目支出预算管理办法〉(试行)的通知》(财预〔2002〕356号)及《财政部关于印发〈中央本级项目库管理规定〉(试行)的通知》(财预〔2002〕358号)的规定精神，实行规范管理。
第六条 申请研发资金的企业应根据财政部关于编制中央部门预算的时间要求及《财政部关于印发〈中央本级项目库管理规定〉(试行)的通知》(财预〔2002〕358号)向财政部申报《中央部门项目申报文本》、《项目申报书》(乙)和《项目可行性报告》。
第七条 财政部应对研发资金的申报材料认真审核并根据当年预算安排情况编制和下达该项资金支出预算。财政部对具体项目下达的支出预算，不应超过企业研发项目实质性研究开发费用(即项目总投资扣除项目前期准备及可行性研究等费用)的50%，其余部分由企业自筹解决。
第八条 企业在收到财政部下达的研发资金支出预算及拨付的资金后，应按规定用途、对象，及时拨付到项目，不得截留、挤占和挪用。项目在执行过程中因特殊原因需要变更或撤销的，要报经财政部批准。未完项目的研发资金结余，可结转下年继续使用。
第九条 企业应加强对研发资金的管理。使用研发资金的企业应于次年的2月底前，将上年度研发资金使用情况、研发项目的进展等情况报送财政部。项目完成后，应将项目完成的整体情况报财政部备案。
第十条 财政部对研发资金的使用情况实施监督检查。对未按本办法管理使用研发资金的，应及时纠正或处理，情节严重的，停止项目资金安排，并予以通报。对违反财政法规或政策的，按国家有关规定处理。
第十一条 本办法自2003年1月1日起施行。
关于印发《大连市市本级财政国库集中支付银行代理业务综合考评暂行办法》的通知
辽宁省大连市财政局 中国人民银行大连市中心支行
关于印发《大连市市本级财政国库集中支付银行代理业务综合考评暂行办法》的通知
大财库〔2008〕299号
市本级财政国库集中支付各代理银行，市直各有关部门：
为促进市级财政国库集中支付代理银行提高代理业务水平和服务质量，建立健全银行代理业务综合考评制度，根据《财政部关于印发<中央财政国库集中支付银行代理业务综合考评暂行办法>的通知》（财库〔2006〕41号）精神，结合我市实际，市财政局、中国人民银行大连市中心支行研究制定了《大连市市本级财政国库集中支付银行代理业务综合考评暂行办法》，现印发你们，请遵照执行。
附件：大连市市本级财政国库集中支付银行代理业务综合考评暂行办法
大连市财政局
中国人民银行大连市中心支行
二○○八年七月二十八日
大连市市本级财政国库集中支付银行
代理业务综合考评暂行办法
第一章 总 则
第一条为促进市本级财政国库集中支付代理银行（以下简称代理银行）提高代理业务水平和服务质量，根据市财政局与代理银行签订的财政国库集中支付委托代理协议及人民银行大连市中心支行与代理银行签订的资金清算管理协议与清算协议等有关文件规定，制定本办法。
第二条本办法适用于代理市级财政国库集中支付业务的所有商业银行。
第三条本办法所称银行年度代理业务综合考评（以下简称“综合考评”），是指市财政局依据与代理银行签订的国库集中支付有关协议及规定，对代理银行年度代理市级财政国库集中支付业务情况进行考核后做出的综合评价。
第四条综合考评遵循科学、规范、公平、公正的原则。
第五条综合考评内容由代理银行服务质量问卷调查考评、代理银行履行协议情况考评、代理银行年度检查考评和代理银行年度报告考评四部分组成。
第六条综合考评实行百分制，采取量化评分和扣分相结合的办法进行测评。
第七条综合考评各部分的分值为：代理银行服务质量问卷调查考评30分；代理银行履行协议情况考评40分；代理银行年度检查考评20分；代理银行年度报告考评10分。
第八条综合考评的时间为每年的1月1日至12月31日。
第二章 代理银行服务质量问卷调查考评
第九条代理银行服务质量问卷调查考评，是指市财政局通过向实施财政国库集中支付改革的市级预算单位发放《XX年度代理银行问卷调查表》（详见附件）的方式，对代理银行代理市级财政集中支付业务的服务质量进行考评。
第十条代理银行服务质量问卷调查考评指标由支付结算水平、信息反馈质量、管理协调水平、人员业务素质和支付系统性能五项指标构成，满分30分。
（一）支付结算水平指标：考核代理银行资金汇划的及时、准确程度和业务流程的简捷、规范程度等；（6分）
（二）信息反馈质量指标：考核代理银行信息反馈的及时性、信息要素的完整性和信息内容的准确性等；（6分）
（三）管理协调水平指标：考核代理银行机构人员配置的合理性、内控制度的完善性、零余额账户管理的规范性和工作协调能力等；（4分）
（四）人员业务素质指标：考核代理银行掌握和运用相关政策情况、履行工作职责情况以及经办人员的服务态度等；（10分）
（五）支付系统性能指标：考核代理银行支付系统运行的效率、稳定性、可靠性，以及系统功能的先进性和升级换代能力。（4分）
第十一条代理银行服务质量问卷调查范围为实施财政国库集中支付改革的所有预算单位。市财政局国库管理部门从每个代理银行代理的预算单位中随机抽取100个作为问卷调查对象，代理预算单位数少于100个的全部选取为问卷调查对象。
第十二条市财政国库管理部门于每年11月25日前将问卷调查的有关事项函告一级预算单位，并发放问卷调查表。
第十三条预算单位应本着实事求是的原则认真填报调查问卷。市级一级预算单位应认真配合市财政国库管理部门做好问卷调查工作，对所属基层预算单位及时发放和收集调查问卷，并将收集整理后的调查问卷于当年12月25日前集中送至市财政国库管理部门。
第十四条市财政国库管理部门负责审核汇总各代理银行服务质量问卷调查结果，计算各代理银行服务质量问卷调查考评得分。
第三章 代理银行履行协议情况的考评
第十五条代理银行履行协议情况考评，是指市财政国库管理部门、人民银行大连市中心支行国库部门依据代理协议有关内容，对代理银行履行协议情况进行的考评。
第十六条代理银行履行协议情况考评包括资金支付、信息反馈、零余额账户管理和组织管理等内容，满分40分。
第十七条代理银行履行协议情况考评采取扣分法，即市财政国库管理部门依据日常支付业务和工作调研了解掌握的、预算单位反映或投诉的，以及财政国库动态监控发现的代理银行违反协议规定的行为，经核实后做扣分处理。履行协议考评扣分按年度，扣完为止。
第十八条资金支付情况考评，满分15分，对代理银行以下行为按次扣分，扣完为止。
（一）未能按照规定时间准确下达预算单位财政授权支付额度的，扣1—2分。
（二）未能按照财政授权支付额度控制预算单位支付金额的，扣1—2分。
（三）未能按照市财政国库管理部门或预算单位指令办理支付业务，造成资金错划、漏划或迟划的，扣2—3分。
（四）未经市财政局批准，办理预算单位零余额账户向其本单位其他账户和上级主管单位、所属下级单位账户划拨资金的，扣2—3分。
（五）未能按照规定及时、准确将财政直接支付和财政授权支付资金与中国人民银行大连市中心支行清算或反清算的，扣1—2分。
（六）违反财政国库集中支付操作规程，先清算后支付的，扣2—4分。
（七）未能按照有关规定办理预算单位零余额账户现金提取的，扣1—2分。
（八）其他违反协议规定的财政性资金支付行为，视情节轻重，扣1—5分。
第十九条信息反馈情况考评，满分10分，对代理银行以下行为按次扣分，扣完为止。
（一）未能按规定时间和内容向市财政国库管理部门准确传递单据、报送报表和发送集中支付电子信息的，扣1—2分。
（二）未能按规定时间和内容与市财政国库管理部门对账的，扣05—1分。
（三）未能按规定时间和内容向人民银行大连市中心支行国库处准确传递和发送集中支付电子信息的，扣05—2分。
（四）未按规定的时间和内容向预算单位准确反馈回单、报表和对账的，扣05—2分。
（五）未能妥善保管市财政局和预算单位提供的各种财政资金支付单据、预留印鉴或相关资料的，扣1—2分。
（六）未经市财政国库管理部门许可，擅自对外提供财政性资金支付信息的，扣2—4分。
（七）其他违反协议规定的信息反馈行为，视情节轻重，扣1—5分。
第二十条零余额账户管理情况考评，满分5分，对代理银行以下行为按次扣分，扣完为止。
（一）未经市财政国库管理部门许可，擅自为预算单位开设、变更和撤销零余额账户的，扣1分。
（二）未按照规定及时准确办理开设、变更和撤销零余额账户有关手续，造成工作延误的，扣1分。
（三）未按照规定程序及时准确将零余额账户开设、变更和撤销有关情况报人民银行大连市中心支行备案的，扣1分。
第二十一条组织管理情况考评，满分10分，对代理银行以下行为按次扣分，扣完为止。
（一）对在代理财政业务中出现的问题协调解决不力、处理不当，造成工作延误，产生一定影响的，扣1—2分。
（二）未能及时组织系统维护、开发和升级，造成效率低，工作延误，或影响资金安全的，扣1—3分。
（三）未经代理财政业务知识岗前培训上岗，不能熟练操作业务影响工作的，扣05—1分。
（四）代理银行无故拒绝代理预算单位财政国库集中支付业务的，扣1—2分。
第四章 代理银行年度检查考评
第二十二条代理银行年度检查考评是指市财政局、人民银行大连市中心支行分别或联合对代理财政国库集中支付业务的清算行、承办行进行现场业务检查，根据检查情况做出的综合考评，满分20分。
第二十三条现场业务检查分为全面检查和专项检查，检查内容包括代理银行的内控制度执行和管理情况、业务流程操作情况等与代理业务有关的事项。对检查过程中发现的问题，属于本办法第三章已明确考核事项的，按上述有关规定予以扣分；其它事项，酌情扣分。
第二十四条现场业务检查前确定检查重点，进场检查前三天通知被查银行，被查银行应及时提供检查人员所需资料，对检查人员提出的询问应如实回答，积极配合检查人员开展检查工作。检查过程中若发现代理银行存在有意隐瞒问题或有意妨碍检查人员工作的情况，则此项考评视为零分。
第五章 代理银行年度报告考评
第二十五条代理银行年度报告考评是指市财政局、人民银行大连市中心支行对代理银行撰写的年度财政国库集中支付业务代理工作总结报告进行考评。
第二十六条考评的内容包括代理业务基本情况说明、工作改进措施和建议等内容，满分为10分。
（一）代理业务基本情况说明：反映代理银行制度建设、系统完善、支付结算、信息反馈、账户管理、对经办分支机构的考核与培训指导、内控机制，以及其他需要说明的情况。
（二）工作改进措施和建议：反映银行针对代理业务中存在的问题与不足提出的改进措施和改进效果，以及对财政国库集中支付业务和市财政局及人民银行大连市中心支行提出的建议和意见等。
第二十七条代理银行年度报告由签订代理协议的市（省）级分行于每年1月底前将上一年度代理工作报告一式两份分别报送市财政国库管理部门和人民银行大连市中心支行国库处。
第二十八条市财政国库管理部门、人民银行大连市中心支行根据代理银行年度报告反映的内容和日常工作中了解掌握的实际情况，对各项内容评分并汇总，计算得出各代理银行年度报告考评得分。
第六章 综合考评结果的计算和运用
第二十九条综合考评结果按照各项具体指标分数加权计算求和的方法确定。
第三十条市财政局国库管理部门根据年度综合考评得分评定代理银行业务水平等级，分为优、良、中、差四个等级，90分以上（含90分）为优，90分—80分（含80分）为良，80分—60分（含60分）为中，60分以下为差。
第三十一条本办法同时实行一票否决制的考核方式。如有下列情况之一的，即定为年度综合考评结果为差。涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。
（一）未按市财政国库管理部门支付凭证办理支付业务，因为资金错划造成严重影响的；
（二）在年度内连续出现相关单位投诉5次以上(含5次)，并经市财政国库管理部门核实确属代理银行责任的；
（三）检查中发现资金风险存在严重隐患的。
第三十二条按照“奖优罚劣”的原则，年度综合考评结果与代理银行年度业务代理手续费挂钩。具体方法：以80分为基准分，综合考评得分为80分的代理银行，其业务代理手续费付费标准为100%。代理银行的年度综合考评得分每高于基准分1分，其业务代理手续费上浮1%，最高上浮10%；代理银行的年度综合考评得分每低于基准分1分，其业务代理手续费下浮1%，最低下浮20%。
第三十三条综合考评结果为市财政局、人民银行大连市中心支行了解评价代理银行履行委托代理协议等工作提供参考，是市财政局选择确定代理银行的重要参考依据。对年度综合考评结果为“优”的代理银行，优先签订下年度委托代理协议；对年度综合考评结果为“差”的代理银行，暂缓续签委托代理协议，并责令其提出整改措施；对连续两年综合考评结果为“差”的代理银行，取消委托代理财政国库集中支付业务资格，不再续签委托代理协议。
第七章 附 则
第三十四条市财政国库管理部门负责综合考评的组织和实施工作。
第三十五条本办法由市财政局、人民银行大连市中心支行负责解释。
第三十六条本办法自2008年1月1日起施行。
附：年度代理银行问卷调查表（略）